VAKIFBANK
2015 FAALİYET RAPORU
160
TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI TÜRK ANONİM ORTAKLIĞI
31 ARALIK 2015 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN
YIL SONU KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL RAPOR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riski
Faiz oranı riskinin ölçüm sıklığı
Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski, yasal olarak, 23 Ağustos 2011 tarih ve 28034 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankacılık
Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riskinin Standart Şok Yöntemiyle Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” gereğince de ölçülmekte
olup, bu ölçüme dayalı yasal limit aylık olarak izlenmekte ve raporlanmaktadır.
Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riskinin standart şok yöntemiyle ölçülmesine ve değerlendirilmesine ilişkin yönetmelik uyarınca faiz
oranlarındaki dalgalanmalardan doğan ekonomik değer farkları aşağıdaki tabloda verilmiştir:
Para Birimi – Cari Dönem
Uygulanan Şok
(+/- x baz puan)
Kazançlar/Kayıplar
Kazançlar/Özkaynaklar-
Kayıplar/Özkaynaklar
1. TRY
500 / (400) (2,022,909) / 1,994,966
(%9.45) / %9.32
2. AVRO
200 / (200)
237,097 / (30,443)
%1.11 / (%0.14)
3. ABD DOLARI
200 / (200)
592,183 / (522,416)
%2.76 / (%2.44)
Toplam (Negatif Şoklar İçin)
-
1,442,107
6.74%
Toplam (Pozitif Şoklar İçin)
-
(1,193,629)
(5.58%)
Para Birimi -Önceki Dönem
Uygulanan Şok
(+/- x baz puan)
Kazançlar/Kayıplar
Kazançlar/ Özkaynaklar-
Kayıplar/ Özkaynaklar
1. TRY
500 / (400) (2,440,546) / 2,452,172
(%13.54) / %13.61
2. AVRO
200 / (200)
178,773 / (9,440)
%0.99 / (%0.05)
3. ABD DOLARI
200 / (200)
441,639 / (383,071)
%2.45 / (%2.13)
Toplam (Negatif Şoklar İçin)
-
2,059,661
%11.43
Toplam (Pozitif Şoklar İçin)
-
(1,820,134)
(%10.10)
Bankacılık hesaplarından kaynaklanan hisse senedi pozisyon riski
Risklerin özkaynaklarda gösterilen kazançlarla ilişkisi ve stratejik sebepleri de dahil olarak amaçlarına göre ayrıştırılması ve kullanılan muhasebe
teknikleri ve değerleme yöntemleri hakkında genel bilgiler ile bu uygulamalardaki varsayımlar, değerlemeyi etkileyen unsurlar ve önemli
değişiklikler
Bilanço değeri, gerçeğe uygun değer ve borsada işlem görenler için, piyasa değeri gerçeğe uygun değerden önemli oranda farklı ise piyasa fiyatıyla
yapılan karşılaştırma aşağıdaki tabloda verilmiştir:
Cari Dönem
Karşılaştırma
Hisse Senedi Yatırımları
Bilanço Değeri
Gerçeğe Uygun Değer
(*)
Piyasa Değeri
(*)
Borsada İşlem Gören
(*)
548,852
548,852
548,852
1. Hisse Senedi Yatırım Grubu A
548,852
548,852
548,852
2. Hisse Senedi Yatırım Grubu B
-
-
-
3. Hisse Senedi Yatırım Grubu C
-
-
-
Borsada İşlem Görmeyen
(**)
1,405,010
1,273,616
-
