VAKIFBANK
2015 FAALİYET RAPORU
154
TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI TÜRK ANONİM ORTAKLIĞI
31 ARALIK 2015 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN
YIL SONU KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL RAPOR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
V. KUR RİSKİ
Banka’nın maruz kaldığı kur riski, bu durumun etkilerinin tahmin edilmesi, Banka Yönetim Kurulu’nun günlük olarak izlenen pozisyonlar için
belirlediği limitler
Banka’nın maruz kaldığı kur riskinin ölçülmesinde, yasal raporlamada kullanılan Standart Metot kullanılmaktadır.
Kur riskine esas sermaye yükümlülüğü hesaplanırken Banka’nın, tüm döviz varlıkları, yükümlülükleri ve vadeli döviz işlemleri göz önünde bulundurulur.
Her bir döviz cinsinin Türk Lirası karşılıkları itibarıyla net kısa ve uzun pozisyonları hesaplanır. Mutlak değerce büyük olan pozisyon sermaye
yükümlülüğüne esas tutar olarak belirlenmekte ve bu tutar üzerinden sermaye yükümlülüğü hesaplanmaktadır.
Önemli olması durumunda yabancı para cinsinden borçlanma araçlarının ve net yabancı para yatırımlarının riskten korunma amaçlı türev araçları
ile korunmasının boyutu
31 Aralık 2015 ve 31 Aralık 2014 tarihleri itibarıyla, Banka’nın riskten korunma amaçlı sınıfladığı türev finansal araçları bulunmamaktadır.
Yabancı para risk yönetim politikası
Risk politikası limitler dahilindeki işlemler üzerine kurulmuş olup yabancı para pozisyonun dengede tutulması esastır.
Gerek ulusal mevzuat gerekse uluslararası uygulamalar ışığında ve mevcut özkaynak profili kapsamında belirlenmiş alt ve üst limitler aralığında pozisyon
alınmasına yönelik bir YP risk yönetim politikası söz konusu olup, spekülatif pozisyon taşınmamaktadır.
Banka’nın bilanço tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurları TL olarak aşağıdaki tabloda verilmiştir:
ABD Doları
Avro
Bilanço Tarihindeki Cari Döviz Alış Kuru
2.9100
3.1661
Bilanço tarihinden önceki;
1. Günün Cari Döviz Alış Kuru
2.8600
3.1263
2. Günün Cari Döviz Alış Kuru
2.8500
3.1259
3. Günün Cari Döviz Alış Kuru
2.8600
3.1368
4. Günün Cari Döviz Alış Kuru
2.8500
3.1259
5. Günün Cari Döviz Alış Kuru
2.8600
3.1260
ABD Doları
Avro
Son 30 Günün Basit Aritmetik Ortalaması
2.8527
3.0912
