151
BÖLÜM III: FİNANSAL BİLGİLER VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRMELER
TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI TÜRK ANONİM ORTAKLIĞI
31 ARALIK 2015 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN
YIL SONU KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL RAPOR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
Değer düşüklüğüne uğramış kredi ve alacaklar için alınan teminatların rayiç değer tahmini
31 Aralık 2015
31 Aralık 2014
Nakit teminatlı
(*)
-
-
İpotek
1,739,554
1,131,152
Senet
(*)
-
-
Diğer
(**)
3,110,659
2,843,220
Toplam
4,850,213
3,974,372
(*)
Banka politikası gereği, nakit teminatlı ve senet karşılığı kullandırılan değer düşüklüğüne uğramış krediler için nakit teminatın veya senedin derhal çözülerek riskin karşılanması hedeflendiğinden yukarıdaki tabloda nakit teminatlı ve
senet karşılığı kullandırılmış değer düşüklüğüne uğramış nakdi kredi tutarı görülmemektedir.
(**)
Kefalet karşılığı kullandırılan kredilerin toplam riski aşmayacak şekildeki kısmı bu satırda gösterilmiştir.
Standart nitelikli ve yakın izlemedeki nakdi ve gayri nakdi krediler için Banka’nın elinde bulundurduğu teminatların detayı
Nakdi krediler
31 Aralık 2015
31 Aralık 2014
Teminatlı krediler:
94,156,701
78,861,414
Gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılmış krediler
38,328,569
32,330,313
Nakit teminatlı krediler
833,255
666,941
Mali kuruluşlar tarafından ihraç edilmiş garantiler
505,509
3,586
Hazine garantisi veya kamu kesimi menkul kıymetleri ile teminatlandırılan krediler
1,459,632
930,621
Diğer teminatlar (varlık üzerindeki rehinler, kurumsal ve kişisel garantiler, senetler)
53,029,736
44,929,953
Teminatlandırılmamış krediler
28,817,777
25,482,028
Toplam canlı krediler
122,974,478
104,343,442
Gayri nakdi krediler
31 Aralık 2015
31 Aralık 2014
Teminatlı krediler:
14,299,777
12,533,762
Gayrimenkul ipoteği ile teminatlandırılmış krediler
2,983,589
1,092,107
Nakit teminatlı krediler
243,589
383,395
Mali kuruluşlar tarafından ihraç edilmiş garantiler
229,287
-
Diğer teminatlar (varlık üzerindeki rehinler, kurumsal ve kişisel garantiler, senetler)
10,843,312
11,058,260
Teminatlandırılmamış krediler
18,768,584
16,100,161
Toplam gayri nakdi krediler
33,068,361
28,633,923
III. PİYASA RİSKİ
Banka, piyasa risklerini, 28 Haziran 2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmış “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve
Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” hükümleri çerçevesinde, standart metot kullanılmak suretiyle ölçmekte ve bunun üzerinden yasal sermaye
ayırmaktadır.
Piyasa riski, Banka’nın bilanço içi ve bilanço dışı hesaplarda bulundurduğu varlık ve yükümlülüklerinin faiz oranlarında, kurlarda ve hisse senedi
fiyatlarında meydana gelen dalgalanmalar nedeniyle taşıdığı potansiyel zarar riskini ifade etmektedir.
Genel piyasa riski ve spesifik risklere karşı bulundurulması gereken sermaye, “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine
İlişkin Yönetmelik”in hükümleri çerçevesinde Standart Metot kullanılarak hesaplanmakta ve aylık olarak raporlanmaktadır.
Piyasa riski ölçümü Standart Metot yanında İçsel Modellerle de yapılmakta ve iç model ile piyasa riskinin ölçülmesinde Tarihsel ve Monte Carlo
Simülasyonu yöntemleri kullanılmaktadır. Sonuçların güvenilirliğini test etmek amacıyla günlük olarak geriye dönük testler yapılmaktadır. Ayrıca, standart
metodu ve içsel modelleri destekleyici senaryo analizleri gerçekleştirilmektedir. Aktif ve pasif kaynakları oluşturan kalemlerin vade yapısını görebilmek
amacıyla Likidite Analizleri yapılmaktadır.
Bankanın piyasa riski analizi aylık olarak raporlanmakta ve ilgili kurumlara gönderilmektedir.
