VAKIFBANK
2015 FAALİYET RAPORU
270
TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI TÜRK ANONİM ORTAKLIĞI
VE FİNANSAL KURULUŞLARI
31 ARALIK 2015 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE
FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
Önceki Dönem Sonu
Avro
ABD Doları
Yen
TL
%
%
%
%
Varlıklar:
Nakit Değerler ve Merkez Bankası
-
-
-
1.51
Bankalar
0.70
0.28
-
10.59
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan FV
5.50
11.78
-
11.45
Para Piyasalarından Alacaklar
-
-
-
10.33
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
4.27
6.89
-
7.19
Krediler ve Alacaklar
4.19
5.39
-
12.70
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar
-
1.58
-
5.56
Yükümlülükler:
Bankalar Mevduatı
0.66
0.42
-
8.59
Diğer Mevduat
1.98
2.13
-
9.22
Para Piyasalarına Borçlar
-
0.95
-
9.83
Muhtelif Borçlar
-
-
-
-
İhraç Edilen Menkul Kıymetler
3.47
3.45
-
9.06
Alınan Krediler
1.13
1.67
-
8.44
(*)
Tablodaki oranlar sadece faiz oranına sahip finansal araçların oranları üzerinden hesaplanmaktadır.
Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riski
Faiz oranı riskinin ölçüm sıklığı
Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski, yasal olarak, 23 Ağustos 2011 tarih ve 28034 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankacılık
Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riskinin Standart Şok Yöntemiyle Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” gereğince de ölçülmekte
olup, bu ölçüme dayalı yasal limit aylık olarak izlenmekte ve raporlanmaktadır.
Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riskinin standart şok yöntemiyle ölçülmesine ve değerlendirilmesine ilişkin yönetmelik uyarınca faiz
oranlarındaki dalgalanmalardan doğan ekonomik değer farkları aşağıdaki tabloda verilmiştir:
Para Birimi-Cari Dönem
Uygulanan Şok
(+/- x baz puan)
Kazançlar/
Kayıplar
Kazançlar/ Özkaynaklar-
Kayıplar/Özkaynaklar
1. TRY
500 / (400) (2,022,909) / 1,994,966
(%9.45) / %9.32
2. AVRO
200 / (200)
237,097 / (30,443)
%1.11 / (%0.14)
3. ABD Doları
200 / (200)
592,183 / (522,416)
%2.76 / (%2.44)
Toplam (Negatif Şoklar İçin)
-
1,442,107
6.74%
Toplam (Pozitif Şoklar İçin)
-
(1,193,629)
(5.58%)
Para Birimi -Önceki Dönem
Uygulanan Şok
(+/- x baz puan)
Kazançlar/
Kayıplar
Kazançlar/ Özkaynaklar-
Kayıplar/ Özkaynaklar
1. TRY
500 / (400) (2,440,546) / 2,452,172
(%13.54) / %13.61
2. AVRO
200 / (200)
178,773 / (9,440)
%0.99 / (%0.05)
3. ABD Doları
200 / (200)
441,639 / (383,071)
%2.45 / (%2.13)
Toplam (Negatif Şoklar İçin)
-
2,059,661
%11.43
Toplam (Pozitif Şoklar İçin)
-
(1,820,134)
(%10.10)
Yukarıdaki tablo Kamuyu Aydınlatma Platformu’nda açıklanan ve bağımsız denetimden geçmiş 31 Aralık 2015 tarihli konsolide olmayan finansal
rapordan alınmıştır.
