98 / 328
FİNANSAL BİLGİLER VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRMELER
98
Ayrıca, içsel model kullanılarak günlük olarak RMD hesaplamaları yapılmakta ve raporlanmaktadır. RMD, tek taraflı %99 güven aralığı kullanılmak suretiyle
günlük olarak Tarihsel Simülasyon ve Monte Carlo Simülasyonu kullanılarak hesaplanmaktadır. Bir günlük olarak hesaplanan RMD, zamanın karekökü kuralından
hareketle on iş gününe ölçeklendirilmektedir. RMD hesabında kullanılan tarihi gözlem dönemi bir yıldır.
Model sonuçlarının güvenilirliğini ve performansını test etmek amacıyla günlük olarak Geriye Dönük Testler (backtesting) yapılmaktadır. Ayrıca, Standart Metodu
ve içsel modelleri destekleyici senaryo analizleri ve stres testleri gerçekleştirilmektedir.
Piyasa Riskinin sınırlandırılmasını teminen, Genel Banka Limiti ve erken uyarı sinyali doğrultusunda takip edilen RMD Tabanlı Limit uygulaması günlük olarak
izlenmektedir.
Yapısal Faiz Oranı Riski:
Banka’nın bilanço yapısındaki vade uyumsuzluğu nedeniyle maruz kalabileceği faiz riski “Yapısal Faiz Oranı Riski Yönetimi Politika
Dokümanı” kapsamında yönetilmektedir. Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riski Standart Rasyosu’nun aylık olarak hesaplanıp, BDDK’ya
raporlanması dışında rasyonun takip edilebilmesi ve gereken önlemlerin zamanında alınabilmesi amacıyla hesaplamalar haftalık olarak da yapılmaktadır.
Ayrıca, Likidite-Gap analizleri yapılmakta, durasyon sonuçları analiz edilmektedir. Tüm analizler Yönetim Kurulu, Denetim Komitesi ve Banka Üst Yönetimi’ne
raporlanmaktadır.
Ayrıca, vade dilimleri bazında limit belirlenmesine yönelik çalışmalara başlanmıştır.
Likidite Riski:
Banka’nın Likidite Riski “Likidite Riski Yönetimi Politika Dokümanı” kapsamında yönetilmektedir. Likidite Riski yönetiminde temel yaklaşım,
sürekli olarak gün içi likidite riskinin takip edilmesidir. Bu amaçla, hem TL hem de yabancı para giriş çıkışları her an kontrol altında tutulmaya çalışılmakta, uzun
vadeli nakit akış tabloları oluşturulmakta, geçmiş deneyimlere ve beklentilere dayalı senaryo analizleri ve ani krizlere dayanıklılığı ölçmek amacıyla stres testleri
yapılmaktadır. Bunların yanı sıra, düzenleyici kurumların likiditeye ilişkin düzenlemelerine de uyulmaktadır.
Operasyonel Risk:
Operasyonel Risk, yetersiz veya başarısız iç süreçler, insanlar ve sistemlerden ya da harici olaylardan kaynaklanan ve Yasal Riski de
kapsayan zarar etme olasılığını ifade etmektedir. Banka’nın maruz kaldığı tüm önemli risklerin, kategoriler itibarıyla kapsamlı olarak belirlenmesi, tanımlanması
amacıyla oluşturulan ve risklere ilişkin örnekleri içeren ortak bir sözlük olan “Operasyonel Risk Çerçevesi” ile “Operasyonel Risk Yönetimi Politikası ve Uygulama
Esasları” dokümanı kapsamında Operasyonel Risklerin yönetimine ilişkin çalışmalar sürdürülmektedir. Operasyonel Risklerin denetimi, Teftiş Kurulu Başkanlığı
ve İç Kontrol Başkanlığı’nca yapılmaktadır. Operasyonel Risk yönetimi kapsamında, gelişmiş ölçüm yaklaşımlarının uygulanmasına da imkân verecek olan,
operasyonel risk kayıp ve potansiyel risk verileri toplanmaktadır. Operasyonel kayıp verileri analiz edilerek risk faktörlerinin tespitine çalışılmakta ve Banka
Yönetim kademelerinin dikkatine sunulmaktadır.
Kurumsal risk yönetimi ilkeleri çerçevesinde yürütülmekte olan proje kapsamında operasyonel risk kayıp ve tahsilat verileri ile Etki Analizi çalışmalarının, ilgili
proje ile tesis edilen bütünleşik altyapıya aktarım çalışmalarına başlanmıştır.
İş süreçlerinin analiz edilerek etkin olmayan, yetersiz kontrollerin belirlenmesi ve gerekli önlemlerin alınması suretiyle operasyonel risklerin kontrol altına
alınmasını sağlamak amacıyla Genel Müdürlük birimlerini kapsayan “Etki Analizi” çalışmaları, iş süreçleri üzerinden yeniden yapılmış olup, bulgu takip çalışmaları
ile değişen veya yeni ortaya çıkan süreçlerin Etki Analizi kapsamında değerlendirilmesi çalışmaları sürekli devam etmektedir.
Yeni ürünlere ilişkin risk değerlendirmeleri, “Yeni Ürün Geliştirme Yönetmeliği” kapsamında yapılmaktadır.
Ayrıca, “Destek Hizmetleri Alımı Uygulama Usulleri ve Risk Yönetimi Programı” kapsamında destek hizmeti alımlarına ilişkin risk değerlendirmeleri de
yapılmaktadır.
Operasyonel Risk Yönetimi Politikası ve Uygulama Esasları, Yeni Ürün Geliştirme Yönetmeliği ve Destek Hizmetleri Alımı Uygulama Usulleri ve Risk Yönetimi
Programı yeni gelişmeler ve ortaya çıkan ihtiyaçlar kapsamında 2014 yılı içinde güncellenmiştir.
RISK TÜRLERI İTIBARIYLA
UYGULANAN RISK YÖNETIM
POLITIKALARI