199 / 328
VAKIFBANK
2014 FAALİYET RAPORU
199
TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI TÜRK ANONİM ORTAKLIĞI
31 ARALIK 2014 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN
YIL SONU KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL RAPOR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası [“TL”] olarak ifade edilmiştir.)
VI. NAKİT AKIŞ TABLOSUNA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
1. Nakit Akım Tablosunda yer alan diğer kalemleri ve döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi kalemine ilişkin
açıklamalar
“Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet kârı” içinde yer alan (1,689,362) TL (31 Aralık 2013: (210,587) TL) tutarındaki “diğer”
kalemi, bilançodaki diğer faaliyet giderleri, verilen ücret ve komisyonlar ile ticari kâr/zarar bakiyelerinin nakdi olan kısmını ifade etmektedir.
“Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim” içinde yer alan 1,842,777 TL (31 Aralık 2013: 6,889,370 TL) tutarındaki “diğer borçlardaki net artış/
azalış” kalemini oluşturan en önemli etken repo işlemlerinden sağlanan fonlar dolayısıyla oluşan nakit girişleridir.
“Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit akımı” içinde yer alan (45,874) TL (31 Aralık 2013: 38,022 TL) tutarındaki “diğer” kalemi, maddi olmayan duran
varlık alımlarından oluşmaktadır.
Kur farklarının yabancı para cinsinden tutulan nakit ve nakit benzerleri üzerindeki etkisi pozitif yönde 6,249 TL (31 Aralık 2013: negatif yönde 8,205 TL) olarak
hesaplanmış ve dönemin başlangıcı ile sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıkların mutabakatını yapmak amacıyla, nakit akış tablosunda gösterilmiştir.
2. İştirak, bağlı ortaklık ve diğer yatırımların elde edilmesinden kaynaklanan nakit akımına ilişkin bilgiler
Cari dönemde Vakıf Menkul Kıymet Yatırım Ortaklığı AŞ’nin 50.000 TL’lik kayıtlı sermaye tavanı içerisinde yer alan 15.000 TL çıkarılmış sermayesinin Sermaye
Piyasası Kurulu’nun “Menkul Kıymet Yatırım Ortaklıklarına İlişkin Esaslar Tebliği” (III-48.2)’nin Geçici 1. Maddesi gereği, 15.000 TL olan çıkarılmış sermayesinin
20.000 TL’ye yükseltilmesine karar verilmiştir. Sermaye artışında 25 Kasım 2014 tarihi itibarıyla Banka’nın rüçhan hakkını kullanması sonucu mevcut 1.763 TL
olan nominal hisse tutarı 588 TL artışla 2.351 TL’ye yükselmiş, ayrıca sermaye artışının tamamlanması amacıyla, Şirketin süresi içinde kullanılmayan rüçhan
hakkı paylarından, 02 Aralık 2014 tarihi itibarıyla, BIST Pay Piyasasından 2.228 TL’lik ilave hisse satın alınmıştır. Bu kapsamda, Bankanın nominal pay toplamı
4.579 TL’ye, hisse oranı da %22,89’a yükselmiştir. Banka’nın payına isabet eden 2,815 TL tutarındaki sermaye, bağlı ortaklıklara ilişkin hareket tablosunda alışlar
içerisinde gösterilmiştir.
Cari dönemde Taksim Otelcilik AŞ’nin 24.06.2014 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurul toplantısında, 269.257 TL olan sermayesinin 65.000 TL bedelli
artırılarak 334.257 TL’ye yükseltilmesine karar verilmiş olup, söz konusu değişiklik 22.07.2014 tarihinde tescil edilmiştir. Sermaye artışı sonrası, Bankanın mevcut
137.324 TL’lik nominal payı 33.151 TL nakit artışla 170.474 TL’ye yükselmiş ve hisse oranı ise aynı (%51,001) kalmıştır. Bankanın payına düşen 33.151 TL’lik
nakit sermaye taahhüdünün 8,288 TL’lik kısmı 15 Temmuz 2014 tarihinde, geriye kalan 24,863 TL’lik kısmı 2 Ekim 2014 tarihinde ödenmiştir. Toplam ödenen
33,151 TL bağlı ortaklıklara ilişkin hareket tablosunda alışlar içerisinde gösterilmiştir.
Cari dönemde Vakıf Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı AŞ’nin çıkarılmış sermayesinin 106,200 TL’den 203,320 TL’ye yükseltilmesi ile ilgili olarak; Banka rüçhan
hakkını tam olarak kullanarak, 3,44 TL fiyattan 29,345 TL nominal değerli pay almıştır. Bu paylar için 100,947 TL ödenmiştir. Ayrıca, diğer ortaklar tarafından
kullanılmayan rüçhan haklarından (BİAŞ pay piyasasındaki halka arz edilen paylardan) 3,44 TL fiyattan 20,000 TL’lik ilave nominal değerli pay alınarak 68,800
TL daha ödenmiştir. Şirketin sermaye artırımı 4 Temmuz 2014 tarihi itibarıyla tescil edilmiş olup, bu tarih itibarıyla Banka’nın mevcut 29,345 TL olan nominal
payı 78,690 TL’ye yükselmiş ve Banka’nın payına düşen hisse oranı ise %27,63’ten %38,70’e yükselmiştir. Banka’nın payına isabet eden 169,747 TL tutarındaki
sermaye bağlı ortaklıklara ilişkin hareket tablosunda alışlar içerisinde gösterilmiştir.
Cari dönemde, Banka iştiraklerinden İstanbul Takas ve Saklama Bankası AŞ’nin 28.03.2014 tarihinde gerçekleştirdiği Olağan Genel Kurul Toplantısında 420,000
TL tutarındaki sermayesini 120,000 TL’si bedelsiz, 60,000 TL’si nakden ödenmek üzere toplam 180,000 TL artırılarak 600,000 TL’ye yükseltilmesine karar
verilmiştir. Banka’nın payına isabet eden 3,230 TL tutarındakki bedelsiz hisseler, iştiraklere ilişkin hareket tablosunda bedelsiz edinilen hisse senetleri içerisinde
gösterilmiştir. Söz konusu sermaye artışında nakit sermaye taahhüdündeki rüçhan hakkı kaldırılarak, BİAŞ tarafından kullanılması sonucu, Banka’nın payına düşen
hisse oranı %4,86’dan %4,37’ye düşmüştür.
Cari dönemde Banka İştiraklerinden Türkiye Sınai Kalkınma Bankası AŞ’nin 27.03.2014 tarihinde gerçekleştirdiği Olağan Genel Kurul Toplantısında 1,300 TL
tutarındaki sermayesinin 1,500 TL’ye artırılmasına karar verilmiştir. Banka’nın payına isabet eden 16,755 TL tutarındaki hisseler iştiraklere ilişkin hareket
tablosunda Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri içerisinde gösterilmiştir.
3. İştirak, bağlı ortaklık ve diğer işletmelerin elden çıkarılmasına ilişkin bilgiler
Cari ve önceki dönemler içinde, Banka’nın elden çıkardığı bağlı ortaklık ve iştiraki bulunmamaktadır.