159 / 328
VAKIFBANK
2014 FAALİYET RAPORU
159
TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI TÜRK ANONİM ORTAKLIĞI
31 ARALIK 2014 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN
YIL SONU KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL RAPOR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası [“TL”] olarak ifade edilmiştir.)
Bu çerçevede gerçeğe uygun değerleri üzerinden ölçülen finansal varlık ve yükümlülüklerin gerçeğe uygun değer sınıflandırması aşağıdaki gibidir:
31 Aralık 2014
1. Sıra
2. Sıra
3. Sıra
Toplam
Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar:
Alım-satım amaçlı finansal varlıklar:
619
379,576
-
380,195
Alım-satım amaçlı türev finansal varlıklar
619
379,576
-
380,195
Satılmaya hazır finansal varlıklar:
14,832,268
1,491,014
-
16,323,282
Borçlanma senetleri
14,832,268
1,491,014
-
16,323,282
İştirak ve bağlı ortaklıklar:
631,875
-
1,053,475(*)
1,685,350
Toplam Finansal Varlıklar
15,464,762
1,870,590
1,053,475
18,388,827
Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal yükümlülükler:
Alım-satım amaçlı türev finansal yükümlülükler
-
(250,252)
-
(250,252)
Toplam Finansal Yükümlülükler
-
(250,252)
-
(250,252)
31 Aralık 2013
1. Sıra
(*)
2. Sıra
3. Sıra
Toplam
Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar:
Alım-satım amaçlı finansal varlıklar:
-
435,690
-
435,690
Alım-satım amaçlı türev finansal varlıklar
-
435,690
-
435,690
Satılmaya hazır finansal varlıklar:
14,623,200
1,654,222
-
16,277,422
Borçlanma senetleri
14,623,200
1,654,222
-
16,277,422
İştirak ve bağlı ortaklıklar:
675,754
-
886,839(*)
1,562,593
Toplam Finansal Varlıklar
15,298,954
2,089,912
886,839
18,275,705
Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal yükümlülükler:
Alım-satım amaçlı türev finansal yükümlülükler
-
(200,778)
-
(200,778)
Toplam Finansal Yükümlülükler
-
(200,778)
-
(200,778)
(*)
İlgili tutarlar gerçeğe uygun değer tespiti bağımsız değerleme kuruluşları tarafından yapılan iştirak ve bağlı ortaklıkların gerçeğe uygun değerlerini içermektedir.
Gerçeğe uygun değer ölçüm sınıflamasında üçüncü sırada bulunan gerçeğe uygun değerleriyle ölçülen finansal varlıkların 31 Aralık 2014 tarihinde sona eren yıla
ait dönem başı ve dönem sonu bakiyesinin mutabakatı aşağıdaki gibidir:
3. Sıra Tutarı Cari Dönem 3. Sıra Tutarı Önceki Dönem
Dönem başı bakiyesi
886,839
731,211
Dönem içerisinde gelir tablosunda muhasebeleştirilen kâr/zarar
-
-
Dönem içerisinde özkaynaklarda muhasebeleştirilen kâr/zarar
166,636
155,628
Dönem sonu bakiyesi
1,053,475
886,839