135 / 328
VAKIFBANK
2014 FAALİYET RAPORU
135
TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI TÜRK ANONİM ORTAKLIĞI
31 ARALIK 2014 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN
YIL SONU KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL RAPOR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası [“TL”] olarak ifade edilmiştir.)
Risk Yönetimi Birimi, kredi riskinin yönetimi amacıyla,
• Diğer birimlerle koordineli olarak, kredi risk yönetimi politikalarının belirlenmesi,
• Sektörel, coğrafi ve kredi türü bazında yoğunlaşma limitlerinin belirlenmesi ve izlenmesi
• Derecelendirme ve skorlama sistemlerinin oluşturulmasına katkıda bulunulması,
• Kredi portföyünün dağılımı (borçlu, sektör, coğrafi bölge), kalitesi (sorunlu krediler, kredi risk dereceleri) ve yoğunlaşmalarını içeren Kredi Riski Yönetimi
raporlarının yanı sıra, senaryo analizleri ve stress testleri ile yapılan diğer analizlerin yönetim kurulu ve üst yönetimin bilgisine sunulması,
• Kredi riski ileri ölçüm yöntemlerinin oluşturulması amacıyla çalışmalar yapılması,
konularında faaliyet göstermektedir.
Kredi riski, nakdi ve gayri nakdi her türlü karşı taraf riski taşıyan sözleşmeler ve pozisyonlar için geniş kapsamlı olarak tanımlanmakta ve yönetilmektedir.
Yenilenen ve yeniden itfa planına bağlanan krediler Banka tarafından Banka’nın kredi risk yönetimi ve takibi ilkelerine göre izlemeye alınmaktadır. İlgili
müşterinin finansal durumu ve ticari faaliyetleri sürekli analiz edilmekte ve yenilenen plana göre anapara ve faiz ödemelerinin yapılıp yapılmadığı ilgili birimler
tarafından takip edilmektedir. Banka’nın risk yönetim anlayışı çerçevesinde uzun vadeli taahhütlerin kısa vadeli taahhütlere oranla daha fazla kredi riskine maruz
kaldığı kabul edilmekte ve uzun vadeli riskler için risk limiti belirleme, teminatlandırma gibi hususlar kısa vadeli risklere oranla daha geniş kapsamlı olarak ele
alınmaktadır.
Tazmin edilen gayri nakdi krediler, vadesi geldiği halde ödenmeyen kredilerle aynı risk ağırlığına tabi tutulmaktadır.
Banka’nın yurt dışında yürütmekte olduğu bankacılık faaliyetleri ve kredilendirme işlemleri ilgili ülkelerin ekonomik koşulları, müşteri ve kuruluşların faaliyetleri
çerçevesinde önemli bir risk oluşturmamaktadır.
Banka tahsili gecikmiş ve değer kaybına uğramış alacaklarını, “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak
Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”e uygun olarak aşağıdaki şekilde sınıflandırmaktadır.
• ilk intikal tarihinden sonra gecikme gün sayısı 90 ile 180 gün arasında olan krediler ve alacaklar “Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar” olarak 3.
grupta,
• ilk intikal tarihinden sonra gecikme gün sayısı 180 ile 360 gün arasında olan krediler ve alacaklar “Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar” olarak 4. grupta,
• ilk intikal tarihinden sonra gecikme gün sayısı 360 günden fazla olan krediler ve alacaklar “Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar” olarak 5. grupta
sınıflandırılmaktadır.
İlgili yönetmelik kapsamında sınıflandırılan kredilerden 3. gruptakiler için teminatlar dikkate alınmaksızın %20 oranında, 4. ve 5. gruptakiler için yine teminatlar
dikkate alınmaksızın %100 oranında karşılık ayrılmakta ve ilgili dönemin kâr/zarar hesaplarında muhasebeleştirilmektedir.
Banka’nın ilk büyük 100 nakdi kredi müşterisinden olan nakdi kredi alacağının toplam nakdi krediler portföyü içindeki payı % 22.08’dir (31 Aralık 2013: %19.74).
Banka’nın ilk büyük 100 gayri nakdi kredi müşterisine kullandırdığı gayri nakdi kredilerin toplam gayri nakdi krediler portföyü içindeki payı %56.67’dir (31 Aralık
2013: %60.92).
Banka’nın ilk büyük 100 nakdi kredi müşterisinden olan nakdi kredi alacağının ve ilk büyük 100 gayri nakdi kredi müşterisine kullandırdığı gayri nakdi kredilerin
tutarının toplam bilanço içi varlıklar ve bilanço dışı yükümlülükler içindeki payı sırasıyla % 14.56 ve % 17.74 oranlarındadır (31 Aralık 2013: %12.60 ve %11.73).
Banka’nın ilk büyük 200 nakdi kredi müşterisinden olan nakdi kredi alacağının toplam nakdi krediler portföyü içindeki payı %27.73’tür (31 Aralık 2013: %25.43).
Banka’nın ilk büyük 200 gayri nakdi kredi müşterisine kullandırdığı gayri nakdi kredilerin toplam gayri nakdi krediler portföyü içindeki payı % 68.35’dir (31 Aralık
2013: %71.10).
Banka’nın ilk büyük 200 nakdi kredi müşterisinden olan nakdi kredi alacağının ve ilk büyük 200 gayri nakdi kredi müşterisine kullandırdığı gayri nakdi kredilerin
tutarının toplam bilanço içi varlıklar ve bilanço dışı yükümlülükler içindeki payı sırasıyla %18.29 ve %21.40 oranlarındadır (31 Aralık 2013: %16.23 ve 13.69).
Bankaca üstlenilen kredi riski için ayrılan genel karşılık tutarı 1,603,242 TL’dir (31 Aralık 2013: 1,190,739 TL).