Basic HTML Version
TÜRKIYE VAKIFLAR BANKASI TÜRK ANONIM ORTAKLIĞI
31 ARALIK 2013 TARIHI İTIBARIYLA HAZIRLANAN
YIL SONU KONSOLIDE FINANSAL RAPOR
(PARA BIRIMI: TUTARLAR BIN TÜRK LIRASI (“TL”) OLARAK IFADE EDILMIŞTIR.)
IV. Konsolide operasyonel risk
Grup, operasyonel risk hesaplamasında “Temel Gösterge Yöntemi” kullanılmıştır. Operasyonel riske esas tutar, 28 Haziran 2012 tarih ve 28337 sayılı
Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”in 3. bölümü “Operasyonel Riske
Esas Tutarın Hesaplanması” uyarınca, Banka’nın maruz kaldığı operasyonel risk, ülke mevzuatındaki uygulamaya paralel olarak son üç yıl itibarıyla
gerçekleşen yıl sonu brüt gelir tutarlarının yüzde onbeşinin ortalamasının on iki buçuk ile çarpılması suretiyle temel gösterge yöntemi kullanılarak
hesaplanmaktadır.
Cari Dönem
31 Aralık 2010 31 Aralık 2011 31 Aralık 2012
Toplam/Pozitif
BG yılı sayısı
Oran(%)
Toplam
Brüt Gelir
4,371,279
4,917,176
6,009,190
3
15
764,882
Operasyonel Riske Esas Tutar
(Toplam*12,5)
9,561,025
Önceki Dönem
31 Aralık 2009 31 Aralık 2010 31 Aralık 2011
Toplam/Pozitif
BG yılı sayısı
Oran(%)
Toplam
Brüt Gelir
4,414,478
4,371,279
4,917,176
3
15
685,147
Operasyonel Riske Esas Tutar
(Toplam*12,5)
8,564,338
V. Konsolide kur riski
Ana Ortaklık Banka’nın maruz kaldığı kur riski, bu durumun etkilerinin tahmin edilmesi, Banka Yönetim Kurulu’nun günlük olarak
izlenen pozisyonlar için belirlediği limitler
Ana Ortaklık Banka’nın maruz kaldığı kur riskinin ölçülmesinde, yasal raporlamada kullanılan Standart Metot kullanılmaktadır.
Konsolide bazda kur riskine esas sermaye yükümlülüğü hesaplanırken Ana Ortaklık Banka ve konsolide edilen finansal kuruluşlarının, tüm döviz varlıkları,
yükümlülükleri ve vadeli döviz işlemleri göz önünde bulundurulur. Her bir döviz cinsinin Türk Lirası karşılıkları itibarıyla net kısa ve uzun pozisyonları
hesaplanır. Mutlak değerce büyük olan pozisyon sermaye yükümlülüğüne esas tutar olarak belirlenmekte ve bu tutar üzerinden sermaye yükümlülüğü
hesaplanmaktadır.
Önemli olması durumunda yabancı para cinsinden borçlanma araçlarının ve net yabancı para yatırımlarının riskten korunma amaçlı türev
araçları ile korunmasının boyutu
31 Aralık 2013 ve 2012 tarihleri itibarıyla Grup’un riskten korunma amaçlı sınıfladığı türev finansal araçları bulunmamaktadır.
Yabancı para risk yönetim politikası
Risk politikası limitler dahilindeki işlemler üzerine kurulmuş olup yabancı para pozisyonun dengede tutulması esastır. Gerek ulusal mevzuat gerekse
uluslararası uygulamalar ışığında ve mevcut özkaynak profili kapsamında belirlenmiş alt ve üst limitler aralığında pozisyon alınmasına yönelik bir YP risk
yönetim politikası söz konusu olup, spekülatif pozisyon taşınmamaktadır. Ana Ortaklık Banka’nın bilanço tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş
günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurları TL olarak aşağıdaki tabloda verilmiştir:
ABD Doları
Avro
Bilanço Tarihindeki Cari Döviz Alış Kuru
2.1400
2.9489
Bilanço tarihinden önceki;
1. Günün Cari Döviz Alış Kuru
2.0850
2.8644
2. Günün Cari Döviz Alış Kuru
2.0800
2.8687
3. Günün Cari Döviz Alış Kuru
2.0450
2.7980
4. Günün Cari Döviz Alış Kuru
2.0250
2.7688
5. Günün Cari Döviz Alış Kuru
2.0450
2.7982
Son 30 Günün Basit Aritmetik Ortalaması
2.0032
2.7356
244