Basic HTML Version
TÜRKIYE VAKIFLAR BANKASI TÜRK ANONIM ORTAKLIĞI
31 ARALIK 2013 TARIHI İTIBARIYLA HAZIRLANAN
YIL SONU KONSOLIDE OLMAYAN FINANSAL RAPOR
(PARA BIRIMI: TUTARLAR BIN TÜRK LIRASI (“TL”) OLARAK IFADE EDILMIŞTIR.)
III. Piyasa riski
Banka, piyasa risklerini, 28 Haziran 2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmış “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve
Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” hükümleri çerçevesinde, standart metot kullanılmak suretiyle ölçmekte ve bunun üzerinden yasal sermaye
ayırmaktadır.
Piyasa riski, Banka’nın bilanço içi ve bilanço dışı hesaplarda bulundurduğu varlık ve yükümlülüklerinin faiz oranlarında, kurlarda ve hisse senedi
fiyatlarında meydana gelen dalgalanmalar nedeniyle taşıdığı potansiyel zarar riskini ifade etmektedir.
Genel piyasa riski ve spesifik risklere karşı bulundurulması gereken sermaye, “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine
İlişkin Yönetmelik”in hükümleri çerçevesinde Standart Metot kullanılarak hesaplanmakta ve aylık olarak raporlanmaktadır.
Piyasa riski ölçümü Standart Metot yanında İçsel Modellerle de yapılmakta ve iç model ile piyasa riskinin ölçülmesinde Tarihsel ve Monte Carlo
Simülasyonu yöntemleri kullanılmaktadır. Sonuçların güvenilirliğini test etmek amacıyla günlük olarak geriye dönük testler yapılmaktadır. Ayrıca, standart
metodu ve içsel modelleri destekleyici senaryo analizleri gerçekleştirilmektedir. Aktif ve pasif kaynakları oluşturan kalemlerin vade yapısını görebilmek
amacıyla Likidite Analizleri yapılmaktadır.
Banka’nın piyasa riski analizi ‘aylık’ olarak raporlanmakta ve ilgili kurumlara gönderilmektedir.
Piyasa riskine ilişkin bilgiler
Cari Dönem Önceki Dönem
(I) Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot
9,862
10,696
(II) Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
22
1,593
Menkul kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Spesifik Risk İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot
-
-
(III) Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
9,399
33,711
(IV) Emtia Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
-
-
(V) Takas Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
-
-
(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
-
-
(VII) Karşı Taraf Kredi Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
6,814
2,413
(VIII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü
-
-
(IX) Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI+VII)
26,097
48,413
(X) Piyasa Riskine Esas Tutar (12.5 x VIII) ya da (12.5 x IX)
326,213
605,163
Dönem içerisinde hesaplanan piyasa riskine ilişkin ortalama piyasa riski tablosu
Cari Dönem
Önceki Dönem
Ortalama En Yüksek En Düşük Ortalama En Yüksek En Düşük
Faiz Oranı Riski
7,612
13,147
3,506
94,937
144,228
12,289
Hisse Senedi Riski
65
783
-
935
1,720
-
Kur Riski
62,345
159,223
9,399
45,041
120,350
13,664
Emtia Riski
-
-
-
-
-
-
Takas Riski
-
-
-
-
-
-
Opsiyon Riski
102
929
-
227
669
-
Karşı Taraf Kredi Riski
4,330
10,889
2,048
2,278
2,689
1,594
Toplam Riske Maruz Değer
930,669 2,188,882
326,218 1,778,488 2,272,350
605,163
Karşı taraf riskine ilişkin bilgiler
Karşı taraf kredi riski, iki tarafa da yükümlülük getiren bir işlemin muhatabı olan karşı tarafın, işlem süresi içerisinde yükümlülüğünü yerine
getirememesinden dolayı, Banka’nın maruz kalabileceği zarar olasılığıdır.
Karşı taraf kredi riski hesaplamalarında, “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” çerçevesinde “Gerçeğe
Uygun Değerine Göre Değerleme Yöntemi” kullanılmaktadır. Türev işlemler için yenileme maliyeti ve potansiyel kredi riski tutarının toplamı, risk tutarı
olarak dikkate alınmaktadır. Yenileme maliyetleri sözleşmelerin gerçeğe uygun değerine göre değerlemesi ile, potansiyel kredi risk tutarı ise sözleşme
tutarlarının yönetmelik ekinde belirtilen kredi dönüşüm oranları ile çarpılması suretiyle hesaplanmaktadır.
140