Türkiye Vakıflar Bankası T.A.O. Pay Sahipleri Genel Kurulu’na:

Türkiye Vakıflar Bankası T.A.O Ana Sözleşmesi’nin 31. maddesi uyarınca Denetim Kurulu Raporu hazırlanmış ve tarafınıza sunulmuştur.

Banka kamu denetimine açık olup periyodik olarak Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) ve T.C. Sayıştay Başkanlığı ile Banka Ana Sözleşmesinin 30. maddesi hükmü uyarınca Bağımsız Denetim Kuruluşu tarafından denetlenmektedir.

2023 yılında Banka,

• Aktifini %66 büyüterek 2.796.634.132 bin TL’ye ulaştırmış ve aktif içinde %54 ile en önemli paya sahip olan kredilerini %61 artırarak 1.499.288.217 bin TL’ye çıkarmıştır.
• Mevduatını ise tabana yaygınlaştırmak amacıyla 1.961.761.117 bin TL’ye yükselterek %74 artırmıştır. Bu kapsamda vadesiz mevduatını %67 artırarak 429.686.613 bin TL’ye, tasarruf mevduatını ise %104 artırarak 767.561.262 bin TL’ye ulaştırmıştır.

2023 yılında 25.045.910 bin TL kâr elde eden Banka’nın Sermaye Yeterlilik Rasyosu ise %15,09 seviyesindedir.

Toplam 944 şubesi ve 17.263 personel ile hizmet veren Banka, sağlam kaynakları ve yapısıyla, ekonomiye desteğini sürdürmektedir. Personelin gelişimi Banka’nın Kurumsal Akademisi tarafından sağlanan eğitimler ile sürekli desteklenmekte olup 2023 yılında çalışanlara 680.789 kişi/saat eğitim verilmiştir.

Banka’nın yıllık faaliyetlerine ilişkin finansal bilgiler, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu, 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu, 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu, genel kabul görmüş muhasebe kuralları, ilgili mevzuat ve Bankaların İç Sistemleri ve İçsel Sermaye Yeterliliği Değerlendirme Süreci Hakkında Yönetmelik çerçevesinde yürürlükte bulunan usul ve esaslara uygun olarak yansıtılmaktadır.

Banka’nın iç sistemler birimleri, Teftiş Kurulu Başkanlığı, İç Kontrol Başkanlığı, Risk Yönetimi Başkanlığı ile Uyum ve Mevzuat Başkanlığı’ndan oluşmaktadır. İlgili birimler tarafından,

• Risk odaklı denetim planı çerçevesinde; yurt içi ve yurt dışı şubeler, iş birimleri ve konsolidasyona tabi ortaklıkları kapsayacak şekilde denetim faaliyetlerinin yürütüldüğü,
• Banka faaliyetlerinin icrasına yönelik işlemlerin, bilgi sistemlerinin ve finansal raporlama sisteminin kontrolünün gerçekleştirildiği,
• Banka’nın maruz kaldığı riskler ve bunlara ilişkin kontroller ile risklilik değerlendirme sonuçlarının Denetim Komitesi’ne sunulduğu,
• Banka’nın maruz kaldığı veya kalmayı beklediği riskleri önemlilik ilkesi gözetilerek belirlendiği ve söz konusu riskleri politikalarla tanımlayıp, izleme, hesaplama ve raporlama faaliyetlerini bu çerçevede yürüttüğü,
• Risklerin daha detaylı belirlenebilmesi için muhtelif duyarlılık analizleri, içsel senaryo analizleri, stres testleri ve benzeri çalışmaların günlük, haftalık, aylık ya da yıllık periyotlarda yapıldığı,
• Banka genelinde içsel derecelendirme ve TFRS 9 karşılık hesaplamaları sürecinde kullanılan kredi risk parametresi modellerinin validasyon ve izleme faaliyetlerinin yapıldığı,
• Banka’nın destek hizmeti aldığı firmaların öngörülen şartlara uygunluğunun denetiminin ve değerlendirilmesinin yapıldığı,
• Uyum kontrolleri kapsamında; bankacılık faaliyetlerini ilgilendiren mevzuatın ve bankacılık uygulamaları konusunda yaşanan gelişmelerin güncel olarak takip edildiği ve bankacılık faaliyetlerine etkilerinin değerlendirildiği, Banka tarafından alınması gereken tedbirler ve Banka iç mevzuatında ve uygulamalarında yapılması gereken değişiklikler tespit edilerek, Banka’da mevzuat değişikliklerine uyum çalışmalarının koordine edildiği, bu kapsamda ilgili iş birimlerince alınan aksiyonların, ayrıca yeni ürün ve hizmetlerin mevzuata uyum açısından takip ve kontrol edildiği, FATCA ve CRS mevzuatına uyum çalışmalarının koordine edildiği, MASAK mevzuatı kapsamında yükümlü kılınan risk yönetimi, izleme ve kontrol, eğitim ve iç denetime ilişkin politikaları içeren kurum politika ve prosedürlerinin oluşturulduğu,
• Banka nezdinde gerçekleştirilen işlemlerin izleme ve kontrol programları vasıtasıyla incelendiği; inceleme sonuçlarının analiz edilerek bildirim yükümlülüğü doğrultusunda gerekli bildirimlerin yapıldığı ve bu kapsamda Bankanın tüm işlem ve faaliyetlerinin suç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanının önlenmesine ilişkin yasal düzenlemelere uygun olarak yürütülmesinin sağlandığı,
• BDDK’nın genelge ve tebliğlerine uygun olarak hazırlanan ve iç kontrol sistemine ilişkin değerlendirmelerin yer aldığı 2023 yılı Yönetim Beyanı’nın Yönetim Kurulunca onaylanarak Bağımsız Denetim Kuruluşu ile paylaşıldığı

görülmüştür.

Sonuç olarak; Banka’nın kurmuş olduğu iç kontrol, iç denetim ve risk yönetimi sistemlerinin etkin, yeterli ve uygun bir şekilde işletildiği, suistimale yönelik işlemlerin önlenmesi ve tespit edilmesi amacıyla çalışmaların ve eğitimlerin gerçekleştirildiği anlaşılmıştır.

Saygılarımızla arz olunur.