VKF_FRAT_2018_01_MTB

466 Bölüm III: Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimine İlişkin Değerlendirmeler TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI TÜRK ANONİM ORTAKLIĞI VE FİNANSAL KURULUŞLARI 31 ARALIK 2018 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklardan Vakıf Yatırım Menkul Değerler AŞ, bağımsız denetim görüşlü olarak altı aylık dönemler itibarıyla, Sermaye Piyasası Kurulu’nun Seri: V, No:34 sayılı “Aracı Kurumların Sermayelerine ve Sermaye Yeterliliğine İlişkin Esaslar Tebliği” uyarınca sermaye yeterlilik durumlarını ölçmektedir. Sigortacılık sektöründe faaliyet gösteren ve konsolidasyon kapsamında olan Güneş Sigorta AŞ ve Vakıf Emeklilik ve Hayat AŞ ise bağımsız denetim görüşlü olarak altı aylık dönemler itibarıyla, Hazine Müsteşarlığı tarafından yayımlanan “Sigorta ve Reasürans ile Emeklilik Şirketlerinin Sermaye Yeterliliklerinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine ilişkin Yönetmelik” uyarınca sermaye yeterlilik durumlarını ölçmektedir. 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla yapılan hesaplamalara göre, belirtilen bağlı ortaklıklarda sermaye gereksinimi bulunmamaktadır. Konsolidasyon kapsamına alınmayan bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler Unvanı Adres (Şehir/ Ülke) Bankanın Pay Oranı-Farklıysa Oy Oranı(%) Banka’nın Risk Grubuna Ait Pay Oranı 1 Vakıf Enerji ve Madencilik AŞ (**) Ankara/Türkiye 65.50 82.60 2 Taksim Otelcilik AŞ (*) İstanbul/Türkiye 51.00 51.69 3 Vakıf Pazarlama Sanayi ve Ticaret AŞ (*) İstanbul/Türkiye 86.97 93.82 4 Vakıf Gayrimenkul Değerleme AŞ (*) Ankara/Türkiye 94.29 96.56 Aktif Toplamı Özkaynak Sabit Varlık Toplamı Faiz Gelirleri Menkul Değer Gelirleri Cari Dönem Kâr/(Zararı) Önceki Dönem Kâr/(Zararı) Gerçeğe Uygun Değer 1 27,804 12,972 1,040 1,236 - 1,316 6,020 22,459 2 395,482 377,985 213,177 13,001 - 23,214 5,653 431,760 3 80,275 57,604 13,816 4,620 - 2,811 3,882 49,463 4 33,619 26,051 842 3,552 - (59) (178) 25,428 (*) Bu bağlı ortaklıklar için verilen finansal tablo bilgileri 30 Eylül 2018 tarihli finansal tablolardan alınmıştır. (**) Bu bağlı ortaklıklar için verilen finansal tablo bilgileri 31 Aralık 2017 tarihli finansal tablolardan alınmıştır. Konsolide edilmemiş bağlı ortaklıkların konsolide edilmeme nedenleri ile muhasebeleştirilmelerinde kullanılan yöntemler: Konsolide finansal tablolarda, mali bağlı ortaklık olmadıkları için konsolidasyon kapsamına alınmayan Vakıf Enerji ve Madencilik AŞ, Taksim Otelcilik AŞ, Vakıf Pazarlama Sanayi ve Ticaret AŞ ve Vakıf Gayrimenkul Değerleme AŞ’den gerçeğe uygun değerleri güvenilir bir şekilde tespit edilebilenler gerçeğe uygun değerleri ile gösterilmiştir. Cari dönemde Vakıf Pazarlama Sanayi ve Ticaret AŞ'nin ortaklarından Türkiye Vakıflar Bankası T.A.O Memur ve Hizmetlileri Emekli ve Sağlık Yardım Sandığı Vakfı'nın 2,811 TL'lik nominal payının tamamı 4,598 TL ödenerek ve Vakıfbank Personeli Özel Sosyal Güvenlik Hizmetleri Vakfı'nın 2,525 TL'lik nominal payının tamamı 4,131 TL ödenerek 28 Eylül 2018 tarihinde Ana Ortaklık Banka tarafından satın alınmıştır. Şirket sermayesindeki Ana Ortaklık Banka nominal payı 20,966 TL'den 26,302 TL'ye yükselmiş, pay tutarı ise %69.33'ten %86.97'ye ulaşmıştır. Cari dönemde Vakıf Gayrimenkul Değerleme AŞ'nin ortaklarından Türkiye Vakıflar Bankası T.A.O Memur ve Hizmetlileri Emekli ve Sağlık Yardım Sandığı Vakfı'nın 1,200 TL'lik nominal payının tamamı 2,256 TL ödenerek ve Vakıfbank Personeli Özel Sosyal Güvenlik Hizmetleri Vakfı'nın 4,400 TL'lik nominal payının tamamı 8,275 TL ödenerek 28 Eylül 2018 tarihinde Ana Ortaklık Banka tarafından satın alınmıştır. Şirket sermayesindeki Ana Ortaklık Banka nominal payı 7,600 TL'den 13,200 TL'ye yükselmiş, pay tutarı ise %54.29'dan %94.29'a ulaşmıştır.