VKF_FRAT_2018_01_MTB

410 Bölüm III: Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimine İlişkin Değerlendirmeler TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI TÜRK ANONİM ORTAKLIĞI VE FİNANSAL KURULUŞLARI 31 ARALIK 2018 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) Önceki Dönem - 31 Aralık 2017 1. Seviye 2. Seviye 3. Seviye Toplam Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar: Alım-satım amaçlı finansal varlıklar: 13,048 2,063,175 - 2,076,223 Borçlanma senetleri 6,729 116,924 - 123,653 Alım-satım amaçlı türev finansal varlıklar - 1,946,251 - 1,946,251 Yatırım fonları 5,380 - - 5,380 Sermayede payı temsil eden menkul kıymetler 939 - - 939 Satılmaya hazır finansal varlıklar finansal varlıklar: 11,554,994 3,015,375 15 14,570,384 Sermayede payı temsil eden menkul kıymetler - 43,355 15 43,370 Borçlanma senetleri 11,554,994 2,972,020 - 14,527,014 İştirak ve bağlı ortaklıklar: 310,918 - 291,653 (*) 602,571 Toplam Finansal Varlıklar 11,878,960 5,078,550 291,668 17,249,178 Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal yükümlülükler: Alım-satım amaçlı türev finansal yükümlülükler - (1,180,542) - (1,180,542) Toplam Finansal Yükümlülükler - (1,180,542) - (1,180,542) (*) İlgili tutar gerçeğe uygun değer tespiti bağımsız değerleme kuruluşları tarafından yapılan iştirak ve bağlı ortaklıkların gerçeğe uygun değerlerini içermektedir. Gerçeğe uygun değer ölçüm sınıflamasında üçüncü seviyede bulunan gerçeğe uygun değerleriyle ölçülen finansal varlıkların 31 Aralık 2018 tarihinde sona eren yıla ait dönem başı ve dönem sonu bakiyesinin mutabakatı aşağıdaki gibidir: Cari Dönem Sonu - 31 Aralık 2018 3. Seviye Tutarı Dönem başı bakiyesi 291,668 Dönem içerisinde gelir tablosunda muhasebeleştirilen kar/zarar - Dönem içerisinde özkaynaklarda muhasebeleştirilen kar/zarar 500,040 Dönem sonu bakiyesi 791,708 Önceki Dönem - 31 Aralık 2017 3. Seviye Tutarı Dönem başı bakiyesi 298,720 Dönem içerisinde gelir tablosunda muhasebeleştirilen kar/zarar - Dönem içerisinde özkaynaklarda muhasebeleştirilen kar/zarar (7,052) Dönem sonu bakiyesi 291,668