VKF_FRAT_2018_01_MTB

330 Bölüm III: Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimine İlişkin Değerlendirmeler TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI TÜRK ANONİM ORTAKLIĞI VE FİNANSAL KURULUŞLARI 31 ARALIK 2018 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE NAZIM HESAPLAR TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) Açıklama ve dipnotlar, bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem 31 Aralık 2018 Dipnot TP YP Toplam A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 96,501,074 145,967,734 242,468,808 I. GARANTİ ve KEFALETLER V-III-2-4 37,626,296 28,402,701 66,028,997 1.1. Teminat Mektupları 36,896,905 15,055,991 51,952,896 1.1.1. Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler 3,807,039 5,902,336 9,709,375 1.1.2. Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler 1,314,771 - 1,314,771 1.1.3. Diğer Teminat Mektupları 31,775,095 9,153,655 40,928,750 1.2. Banka Kabulleri 24,005 2,948,104 2,972,109 1.2.1. İthalat Kabul Kredileri - 586,987 586,987 1.2.2. Diğer Banka Kabulleri 24,005 2,361,117 2,385,122 1.3. Akreditifler 51,010 10,148,777 10,199,787 1.3.1. Belgeli Akreditifler 51,010 10,148,777 10,199,787 1.3.2. Diğer Akreditifler - - - 1.4. Garanti Verilen Prefinansmanlar - 4,199 4,199 1.5. Cirolar - - - 1.5.1. T.C. Merkez Bankasına Cirolar - - - 1.5.2. Diğer Cirolar - - - 1.6. Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden - - - 1.7. Faktoring Garantilerinden 243,674 127,759 371,433 1.8. Diğer Garantilerimizden 58,309 38,904 97,213 1.9. Diğer Kefaletlerimizden 352,393 78,967 431,360 II. TAAHHÜTLER 38,193,153 27,237,668 65,430,821 2.1. Cayılamaz Taahhütler V-III-1 33,843,142 2,634,285 36,477,427 2.1.1. Vadeli, Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri V-III-1 1,501,627 2,252,627 3,754,254 2.1.2. Vadeli, Mevduat Alım Satım Taahhütleri - - - 2.1.3. İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri 2,250 - 2,250 2.1.4. Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri V-III-1 14,103,024 2,325 14,105,349 2.1.5. Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri - 2,325 2,325 2.1.6. Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü - - - 2.1.7. Çekler İçin Ödeme Taahhütleri V-III-1 1,979,217 - 1,979,217 2.1.8. İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri - - - 2.1.9. Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri V-III-1 13,549,649 - 13,549,649 2.1.10. Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. 571,282 - 571,282 2.1.11. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar - - - 2.1.12. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar - - - 2.1.12. Diğer Cayılamaz Taahhütler 2,136,093 377,008 2,513,101 2.2. Cayılabilir Taahhütler 4,350,011 24,603,383 28,953,394 2.2.1. Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri 4,350,011 24,603,383 28,953,394 2.2.2. Diğer Cayılabilir Taahhütler - - - III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR V-III-5 20,681,625 90,327,365 111,008,990 3.1. Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar - - - 3.1.1. Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - 3.1.2. Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - 3.1.3. Yurt dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - 3.2. Alım Satım Amaçlı İşlemler 20,681,625 90,327,365 111,008,990 3.2.1. Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 1,201,285 1,543,434 2,744,719 3.2.1.1. Vadeli Döviz Alım İşlemleri 602,318 771,805 1,374,123 3.2.2.2. Vadeli Döviz Satım İşlemleri 598,967 771,629 1,370,596 3.2.2. Para ve Faiz Swap İşlemleri 13,620,376 74,478,250 88,098,626 3.2.2.1. Swap Para Alım İşlemleri 2,515,004 20,334,407 22,849,411 3.2.2.2. Swap Para Satım İşlemleri 7,805,372 10,611,535 18,416,907 3.2.2.3. Swap Faiz Alım İşlemleri 1,650,000 21,766,154 23,416,154 3.2.2.4. Swap Faiz Satım İşlemleri 1,650,000 21,766,154 23,416,154 3.2.3. Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 697,904 1,784,623 2,482,527 3.2.3.1 Para Alım Opsiyonları 349,778 865,498 1,215,276 3.2.3.2 Para Satım Opsiyonları 348,126 919,125 1,267,251 3.2.3.3 Faiz Alım Opsiyonları - - - 3.2.3.4 Faiz Satım Opsiyonları - - - 3.2.3.5 Menkul Değerler Alım Opsiyonları - - - 3.2.3.6 Menkul Değerler Satım Opsiyonları - - - 3.2.4. Futures Para İşlemleri - - - 3.2.4.1. Futures Para Alım İşlemleri - - - 3.2.4.2. Futures Para Satım İşlemleri - - - 3.2.5. Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri - - - 3.2.5.1. Futures Faiz Alım İşlemleri - - - 3.2.5.2. Futures Faiz Satım İşlemleri - - - 3.2.6. Diğer 5,162,060 12,521,058 17,683,118 B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) 1,560,609,530 1,221,238,103 2,781,847,633 IV. EMANET KIYMETLER 54,906,337 7,564,236 62,470,573 4.1. Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları 1,907,458 - 1,907,458 4.2. Emanete Alınan Menkul Değerler 37,070,534 395,353 37,465,887 4.3. Tahsile Alınan Çekler 9,579,919 1,224,880 10,804,799 4.4. Tahsile Alınan Ticari Senetler 4,883,607 1,301,631 6,185,238 4.5. Tahsile Alınan Diğer Kıymetler 2,152 211 2,363 4.6. İhracına Aracı Olunan Kıymetler - - - 4.7. Diğer Emanet Kıymetler 114,532 3,066,202 3,180,734 4.8. Emanet Kıymet Alanlar 1,348,135 1,575,959 2,924,094 V. REHİNLİ KIYMETLER 428,113,720 204,235,157 632,348,877 5.1. Menkul Kıymetler 355,159 9,824 364,983 5.2. Teminat Senetleri 684,888 1,135,681 1,820,569 5.3. Emtia 32,405,583 1,711,768 34,117,351 5.4. Varant - - - 5.5. Gayrimenkul 341,011,234 163,744,146 504,755,380 5.6. Diğer Rehinli Kıymetler 52,811,517 37,364,638 90,176,155 5.7. Rehinli Kıymet Alanlar 845,339 269,100 1,114,439 VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER 1,077,589,473 1,009,438,710 2,087,028,183 BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 1,657,110,604 1,367,205,837 3,024,316,441 Not: TFRS 9’un geçişe ilişkin hükümleri uyarınca önceki dönem finansal tablo ve dipnotları yeniden düzenlenmemiştir. 2017 ve 2018 finansal tablolarının farklı esaslar üzerinden hazırlanmaları nedeniyle, 2017 finansal tabloları ayrı olarak verilmiştir.