VKF_FRAT_2018_01_MTB

326 Bölüm III: Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimine İlişkin Değerlendirmeler TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI TÜRK ANONİM ORTAKLIĞI VE FİNANSAL KURULUŞLARI 31 ARALIK 2018 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU) (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) İKİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem 31 Aralık 2018 VARLIKLAR Dipnot TP YP Toplam I. FİNANSAL VARLIKLAR (Net) 50,284,464 44,372,534 94,656,998 1.1 Nakit ve Nakit Benzerleri V-I-1 6,036,689 33,165,715 39,202,404 1.1.1 Nakit Değerler ve Merkez Bankası V-I-1 5,466,368 27,025,089 32,491,457 1.1.2 Bankalar V-I-3 563,482 6,140,626 6,704,108 1.1.3 Para Piyasalarından Alacaklar 6,839 - 6,839 1.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 147,706 76,799 224,505 1.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri 3,131 7,033 10,164 1.2.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 2,914 69,766 72,680 1.2.3 Diğer Finansal Varlıklar 141,661 - 141,661 1.3 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar V-I-4 7,727,407 3,145,027 10,872,434 1.3.1 Devlet Borçlanma Senetleri 7,662,348 2,161,026 9,823,374 1.3.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler - 3,451 3,451 1.3.3 Diğer Finansal Varlıklar 65,059 980,550 1,045,609 1.4 İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar V-I-6 32,377,288 7,603,222 39,980,510 1.4.1 Devlet Borçlanma Senetleri 32,326,808 7,413,026 39,739,834 1.4.2 Diğer Finansal Varlıklar 50,480 190,196 240,676 1.5 Türev Finansal Varlıklar V-I-2 4,031,081 382,302 4,413,383 1.5.1 Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı V-I-2 4,031,081 382,302 4,413,383 1.5.2 Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı - - - 1.6 Donuk Finansal Varlıklar - - - 1.7 Beklenen Zarar Karşılıkları (-) V-I-18 35,707 531 36,238 II. KREDİLER (Net) V-I-5 142,756,386 85,893,815 228,650,201 2.1 Krediler 139,797,214 83,536,354 223,333,568 2.1.1 İtfa Edilmiş Maliyetiyle Ölçülenler 139,797,214 83,536,354 223,333,568 2.1.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlar - - - 2.1.3 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlar - - - 2.2 Kiralama İşlemlerinden Alacaklar V-I-10 528,938 2,252,664 2,781,602 2.2.1 Finansal Kiralama Alacakları 692,191 2,512,093 3,204,284 2.2.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları - - - 2.2.3 Kazanılmamış Gelirler (-) 163,253 259,429 422,682 2.3 Faktoring Alacakları 2,537,604 97,705 2,635,309 2.3.1 İtfa Edilmiş Maliyetiyle Ölçülenler 2,537,604 97,705 2,635,309 2.3.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlar - - - 2.3.3 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlar - - - 2.4 Donuk Alacaklar 10,968,253 161,055 11,129,308 2.5 Beklenen Zarar Karşılıkları (-) 11,075,623 153,963 11,229,586 2.5.1 12 Aylık Beklenen Zarar Karşılığı (Birinci Aşama) 1,606,631 29,611 1,636,242 2.5.2 Kredi Riskinde Önemli Artış (İkinci Aşama) 1,325,552 1,028 1,326,580 2.5.3 Temerrüt (Üçüncü Aşama/Özel Karşılık) 8,143,440 123,324 8,266,764 III. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) V-I-16 1,568,113 - 1,568,113 3.1 Satış Amaçlı 1,568,113 - 1,568,113 3.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - IV. ORTAKLIK YATIRIMLARI 1,125,286 3 1,125,289 4.1 İştirakler (Net) V-I-7 805,406 3 805,409 4.1.1 Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler 363,641 - 363,641 4.1.2 Konsolide Edilmeyenler 441,765 3 441,768 4.2 Bağlı Ortaklıklar (Net) V-I-8 319,880 - 319,880 4.2.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar - - - 4.2.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar 319,880 - 319,880 4.3 Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net) V-I-9 - - - 4.3.1 Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler - - - 4.3.2 Konsolide Edilmeyenler - - - V. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) V-I-12 2,832,630 11,876 2,844,506 VI. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) V-I-13 286,176 335 286,511 6.1 Şerefiye 14,631 - 14,631 6.2 Diğer 271,545 335 271,880 VII. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) V-I-14 607,400 - 607,400 VIII. CARİ VERGİ VARLIĞI V-I-15 2 - 2 IX. ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI V-I-15 188,968 - 188,968 X. DİĞER AKTİFLER V-I-17 6,088,512 8,621,960 14,710,472 VARLIKLAR TOPLAMI 205,737,937 138,900,523 344,638,460 Not: TFRS 9’un geçişe ilişkin hükümleri uyarınca önceki dönem finansal tablo ve dipnotları yeniden düzenlenmemiştir. 2017 ve 2018 finansal tablolarının farklı esaslar üzerinden hazırlanmaları nedeniyle, 2017 finansal tabloları ayrı olarak verilmiştir. Açıklama ve dipnotlar, bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.