VKF_FRAT_2018_01_MTB

280 Bölüm III: Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimine İlişkin Değerlendirmeler TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI TÜRK ANONİM ORTAKLIĞI 31 ARALIK 2018 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) Devre Esas Emeklilik ve Sağlık Yükümlülükleri Önceki Dönem - 31 Aralık 2017 Devre Esas Emeklilik Yükümlülüklerin Net Bugünkü Değeri (5,495,589) Devre Esas Emeklilik Yardımları Primleri ile Sağlık Primlerinin Net Bugünkü Değeri 4,317,510 Genel Yönetim Giderleri (99,503) Sandık’ın Devre Esas Emeklilik ve Sağlık Yükümlülüklerinin Bugünkü Değeri (1) (1,277,583) Sandık Varlıklarının Gerçeğe Uygun Değeri (2) 5,360,551 Devre Esas Yükümlülüklerin Üzerinde Kalan Sandık Varlıkları ((2)-(1)=(3)) 4,082,968 Devre Esas Yükümlülükler haricindeki yükümlülükler için TMS 19'a göre belirlenen varsayımlar aşağıda gösterilmiştir. İskonto Oranları Cari Dönem - 31 Aralık 2018 Devre Esas Yükümlülükler %9.80 Devre Esas Olmayan Yükümlülükler %2.50 İskonto Oranları Önceki Dönem - 31 Aralık 2017 Devre Esas Yükümlülükler %9.80 Devre Esas Olmayan Yükümlülükler %2.50 Vakfın, 31 Aralık 2018 ve 31 Aralık 2017 tarihlerine göre toplam varlıklarının dağılımı aşağıda gösterilmiştir. Cari Dönem - 31 Aralık 2018 Bankalar 2,453,589 Devlet Tahvili ve Hazine Bonosu, Fon ve Reeskont Faizi 659,361 Duran Varlıklar (*) 1,723,955 Diğer 192,812 Toplam 5,029,717 Önceki Dönem - 31 Aralık 2017 Bankalar 2,290,956 Devlet Tahvili ve Hazine Bonosu, Fon ve Reeskont Faizi 362,512 Duran Varlıklar (*) 2,517,925 Diğer 189,158 Toplam 5,360,551 (*) Duran varlıklar değeri bilanço değeri yerine, 31 Aralık 2017 tarihi itibariyle, sahip olunan gayrimenkullerin rayiç değerleri göz önünde bulundurularak gösterilmiştir.