VKF_FRAT_2018_01_MTB

238 Bölüm III: Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimine İlişkin Değerlendirmeler TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI TÜRK ANONİM ORTAKLIĞI 31 ARALIK 2018 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) Banka’da piyasa riskinin ölçümü, riskin ilgili tüm yönetim kademeleri tarafından algılanması ve yönetimine imkân sağlanması açısından olduğu kadar, risk gerçekleştiğinde ortaya çıkacak zararın karşılanabilmesi açısından da önem taşır. Bu nedenle ölçümler, riskin büyüklüğünün ve ortaya çıkış koşullarının değerlendirilmesi kadar sermaye gereksiniminin değerlendirilmesine de yönelik olmaktadır. Senaryo ve stres testi gibi yöntemlerle; farklı durumlar ve risklilik ortamlarında ortaya çıkabilecek risk düzeyleri ve sermaye gereksinimleri öngörülmektedir. Standart Metot kullanılarak aylık dönemler itibarıyla hesaplanan yasal piyasa riski ölçüm sonuçlarının yanı sıra; içsel model kullanılarak günlük olarak riske maruz değer hesaplamaları yapılmaktadır. Riske maruz değer ölçümleri, tek taraflı %99 güven aralığı kullanılmak suretiyle günlük olarak tarihsel simülasyon ve monte carlo simülasyonu kullanılarak hesaplanmaktadır. Model sonuçlarının güvenilirliğini ve performansını test etmek amacıyla günlük olarak geriye dönük testler (backtesting) yapılmaktadır. Ayrıca, standart metodu ve içsel modelleri destekleyici senaryo analizleri ve stres testleri gerçekleştirilmektedir. Piyasa riskinin sınırlandırılmasını teminen günlük limit uygulaması ve erken uyarı sinyali doğrultusunda takip edilen limit uygulaması günlük olarak izlenmektedir. Piyasa Riski-Standart yaklaşım Cari Dönem - 31 Aralık 2018 RAT Dolaysız (peşin) ürünler 1 Faiz oranı riski (genel ve spesifik) 771,963 2 Hisse senedi riski (genel ve spesifik) - 3 Kur riski 221,324 4 Emtia riski - Opsiyonlar 5 Basitleştirilmiş yaklaşım - 6 Delta-plus metodu 3,539 7 Senaryo yaklaşımı - 8 Menkul kıymetleştirme - 9 Toplam 996,826 Önceki Dönem - 31 Aralık 2017 RAT Dolaysız (peşin) ürünler 1 Faiz oranı riski (genel ve spesifik) 233,425 2 Hisse senedi riski (genel ve spesifik) - 3 Kur riski 385,122 4 Emtia riski - Opsiyonlar 5 Basitleştirilmiş yaklaşım - 6 Delta-plus metodu 33,828 7 Senaryo yaklaşımı - 8 Menkul kıymetleştirme - 9 Toplam 652,375