VKF_FRAT_2018_01_MTB

220 Bölüm III: Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimine İlişkin Değerlendirmeler TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI TÜRK ANONİM ORTAKLIĞI 31 ARALIK 2018 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) a) Risk tutarları ile finansal tablolardaki TMS uyarınca değerlenmiş tutarlar arasındaki farkların ana kaynakları Cari Dönem Sonu - 31 Aralık 2018 Toplam Kredi riskine tabi Menkul kıymetleştirme pozisyonları Karşı taraf. kredi riskine tabi Piyasa riskine tabi 1 Yasal konsolidasyon kapsamındaki varlıkların TMS uyarınca değerlenmiş tutarları 330,970,418 326,559,709 - 35,936,810 148,414 2 Yasal konsolidasyon kapsamındaki yükümlülüklerin TMS uyarınca değerlenmiş tutarları 30,938,133 - - 30,938,133 (148,413) 3 Yasal konsolidasyon kapsamındaki toplam net tutar 300,032,285 326,559,709 - 4,998,677 1 4 Bilanço dışı tutarlar - - - 5,222,424 - 5 Değerleme farkları - - - - - 6 Farklı netleştirme kurallarından kaynaklanan farklar - - - - - 7 Risk azaltımından kaynaklanan farklar - - - - - 8 Kurumun uygulamalarından kaynaklanan farklar - - - - - 9 Repo ve Benzeri İşlemler - - - 1,412,843 - 10 Risk tutarları - 326,559,709 - 6,635,267 1 Önceki Dönem - 31 Aralık 2017 Toplam Kredi riskine tabi Menkul kıymetleştirme pozisyonları Karşı taraf kredi riskine tabi Piyasa riskine tabi 1 Yasal konsolidasyon kapsamındaki varlıkların TMS uyarınca değerlenmiş tutarları 270,176,408 267,935,072 - 11,542,831 353,674 2 Yasal konsolidasyon kapsamındaki yükümlülüklerin TMS uyarınca değerlenmiş tutarları 28,461,866 - - 10,161,298 (49,131) 3 Yasal konsolidasyon kapsamındaki toplam net tutar 241,714,542 267,935,072 - 1,381,533 304,543 4 Bilanço dışı tutarlar - - - 2,744,685 - 5 Değerleme farkları - - - - - 6 Farklı netleştirme kurallarından kaynaklanan farklar - - - - - 7 Risk azaltımından kaynaklanan farklar - - - - - 8 Kurumun uygulamalarından kaynaklanan farklar - - - - - 9 Repo ve Benzeri İşlemler - - - 568,751 - 10 Risk tutarları - 267,935,072 - 3,313,436 304,543 b) TMS Uyarınca Değerlenmiş Tutarlar İle Risk Tutarları Arasındaki Farklara İlişkin Açıklamalar Finansal tablolarda bildirilen TMS uyarınca değerlenmiş tutarlar ile sermaye yeterliliği kapsamında kullanılan risk tutarları arasında önemli bir fark bulunmamaktadır.