VKF_FRAT_2018_01_MTB

216 Bölüm III: Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimine İlişkin Değerlendirmeler TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI TÜRK ANONİM ORTAKLIĞI 31 ARALIK 2018 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) Stres test uygulamalarına tabi olan riskler; portföyler ve faaliyetler özelinde, solo ve konsolide bazda, tikel ve tümel düzeylerde olmak üzere değerlendirilebilmektedir. Tikel stres test uygulamaları belirli bir portföy ya da faaliyet özelinde duyarlılık ve senaryo analizleri ile gerçekleştirilmektedir. Tümel stres test uygulamaları Banka'nın risklerinin bütünleşik bir perspektifte görülmesini sağlayacak şekilde tesis edilmektedir. Riskler arası ilişkiler korelasyon etkisi ile, portföyler arası ilişkiler çeşitlendirme etkisi ile dikkate alınmaktadır. Ayrıca stres testlerini tamamlayıcı nitelikte, baştan tasarlanan belirgin kayıp göstergelerinin, hangi risk faktörlerinden ve hangi risk yoğunlaşmalarından kaynaklanabileceği hususunun değerlendirilmesine imkan veren ters stres testleri de gerçekleştirilmektedir. Risk Yönetimi Başkanlığı tarafından ulusal mevzuat ve uluslararası uygulamalara uygun yöntemler kullanılarak risklerdeki gelişmelerin değerlendirilmesi, izlenmesi, gerekli tedbirlerin alınması, risk limitlerinin tesis edilmesi, belirlenen sınırlar dahilinde kalınmasının sağlanması ve bunlara ilişkin gerekli analiz, ölçüm ve raporlamalar yapılmaktadır. Banka tarafından risk kültürünün, ekonomik konjonktür ve risk algısındaki değişimlere paralel olarak geliştirilmesi önemli bir unsur olarak ele alınmakta olup, alınacak aksiyonlarda risk farkındalığının ve hassasiyetinin sağlanması hedeflemektedir. Bu doğrultuda personele verilen eğitimler, risk ölçümleri ve raporlamaları Yönetim Kurulu, Üst Yönetim ve komitelere yapılan risk raporlamaları, Banka’nın oluşturduğu risk iştahı çerçevesi ve içsel sermaye yeterliliği değerlendirme süreci risk kültürünün yaygınlaştırılmasında önemli bir katkı sağlamaktadır. Risk ağırlıklı tutarlara genel bakış Cari Dönem Sonu - 31 Aralık 2018 Risk Ağırlıklı Tutarlar Asgari Sermaye Yükümlülüğü 1 Kredi riski (karşı taraf kredi riski hariç) (*) 216,696,829 17,335,746 2 Standart yaklaşım 216,696,829 17,335,746 3 İçsel derecelendirmeye dayalı yaklaşım - - 4 Karşı taraf kredi riski 5,088,610 407,089 5 Karşı taraf kredi riski için standart yaklaşım 5,088,610 407,089 6 İçsel model yöntemi - - 7 Basit risk ağırlığı yaklaşımı veya içsel modeller yaklaşımında bankacılık hesabındaki hisse senedi pozisyonları - - 8 KYK’ya yapılan yatırımlar - içerik yöntemi 1,395 112 9 KYK’ya yapılan yatırımlar - izahname yöntemi - - 10 KYK’ya yapılan yatırımlar - %1250 risk ağırlığı yöntemi - - 11 Takas Riski - - 12 Bankacılık hesaplarındaki menkul kıymetleştirme pozisyonları - - 13 İDD derecelendirmeye dayalı yaklaşım - - 14 İDD denetim otoritesi formülü yaklaşımı - - 15 Standart basitleştirilmiş denetim otoritesi formülü yaklaşımı - - 16 Piyasa riski 996,826 79,746 17 Standart yaklaşım 996,826 79,746 18 İçsel model yaklaşımları - - 19 Operasyonel risk 16,757,496 1,340,600 20 Temel gösterge yaklaşımı 16,757,496 1,340,600 21 Standart yaklaşım - - 22 İleri ölçüm yaklaşımı - - 23 Özkaynaklardan indirim eşiklerinin altındaki tutarlar (%250 risk ağırlığına tabi) - - 24 En düşük değer ayarlamaları - - 25 Toplam (1+4+7+8+9+10+11+12+16+19+23+24) 239,541,156 19,163,292 (*) Özkaynaklardan indirim eşiklerinin altındaki tutarlar hariç