VKF_FRAT_2018_01_MTB

VakıfBank 2018 Faaliyet Raporu 211 TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI TÜRK ANONİM ORTAKLIĞI 31 ARALIK 2018 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) Birinci Seviye: Özdeş varlıklar ya da borçlar için aktif piyasalardaki kayıtlı (düzeltilmemiş) fiyatlar; İkinci Seviye: Birinci seviyede yer alan kayıtlı fiyatlar dışında kalan ve varlıklar ya da borçlar açısından doğrudan (fiyatlar aracılığıyla) ya da dolaylı olarak (fiyatlardan türetilmek suretiyle) gözlemlenebilir nitelikteki veriler; Üçüncü Seviye: Varlık ya da borçlara ilişkin olarak gözlemlenebilir piyasa verilerine dayanmayan veriler (gözlemlenebilir nitelikte olmayan veriler). Sınıflandırma, kullanılabilir olması durumunda gözlemlenebilir nitelikteki piyasa verilerinin kullanılmasını gerektirmektedir. Bu çerçevede gerçeğe uygun değerleri üzerinden ölçülen finansal varlık ve yükümlülüklerin gerçeğe uygun değer sınıflandırması aşağıdaki gibidir: Cari Dönem Sonu - 31 Aralık 2018 1. Seviye 2. Seviye 3. Seviye Toplam Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan FV: 1,395 69,766 - 71,161 Borçlanma senetleri - 69,766 - 69,766 Yatırım fonları 1,395 - - 1,395 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan FV 7,005,956 1,992,971 3,451 9,002,378 Devlet Borçlanma Senetleri 7,005,956 1,927,912 - 8,933,868 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler - - 3,451 3,451 Diğer Finansal Varlıklar - 65,059 - 65,059 İştirak ve bağlı ortaklıklar: 704,609 - 2,364,849 (*) 3,069,458 Toplam Finansal Varlıklar 7,711,960 2,062,737 2,368,300 12,142,997 Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal yükümlülükler: Alım-satım amaçlı türev finansal yükümlülükler - (2,549,177) - (2,549,177) Toplam Finansal Yükümlülükler - (2,549,177) - (2,549,177) (*) İlgili tutarlar gerçeğe uygun değer tespiti bağımsız değerleme kuruluşları tarafından yapılan iştirak ve bağlı ortaklıkların gerçeğe uygun değerlerini içermektedir. Önceki Dönem - 31 Aralık 2017 1. Seviye 2. Seviye 3. Seviye Toplam Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar: Alım-satım amaçlı finansal varlıklar: 263 1,936,525 - 1,936,788 Alım-satım amaçlı türev finansal varlıklar - 1,936,525 - 1,936,525 Yatırım fonu katılım belgeleri 263 - - 263 Satılmaya hazır finansal varlıklar: 10,534,324 3,015,375 15 13,549,714 Borçlanma senetleri 10,534,324 2,972,020 - 13,506,344 Sermayede payı temsil eden menkul kıymetler - 43,355 15 43,370 İştirak ve bağlı ortaklıklar: 871,231 - 1,634,967 (*) 2,506,198 Toplam Finansal Varlıklar 11,405,818 4,951,900 1,634,982 17,992,700 Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal yükümlülükler: Alım-satım amaçlı türev finansal yükümlülükler - (1,184,530) - (1,184,530) Toplam Finansal Yükümlülükler - (1,184,530) - (1,184,530) (*) İlgili tutarlar gerçeğe uygun değer tespiti bağımsız değerleme kuruluşları tarafından yapılan iştirak ve bağlı ortaklıkların gerçeğe uygun değerlerini içermektedir.