VAKIFBANK_2017_FAALIYET_RAPORU_TR

TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI TÜRK ANONİM ORTAKLIĞI 31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) 397 VakıfBank 2017 Faaliyet Raporu VI. KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSUNA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR 1. Nakit akış tablosunda yer alan diğer kalemleri ve döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi kalemine ilişkin açıklamalar “Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet kârı” içinde yer alan (2,718,309) TL (31 Aralık 2016: (2,889,842) TL) tutarındaki “diğer” kalemi, bilançodaki diğer faaliyet giderleri, verilen ücret ve komisyonlar ile ticari kar/ zarar bakiyelerinin nakdi olan kısmını ifade etmektedir. “Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim” içinde yer alan 11,074,733 TL (31 Aralık 2016: 779,053 TL) tutarındaki “diğer borçlardaki net artış/azalış” kalemini oluşturan en önemli etken repo işlemlerinden sağlanan fonlar kaynaklı oluşan nakit girişleridir. “Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit akımı” içinde yer alan (59,102) TL (31 Aralık 2016: (56,519) TL) tutarındaki “diğer” kalemi, maddi olmayan duran varlık alımlarından oluşmaktadır. Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi hesaplanırken ilgili varlıkların yüksek devir hızına sahip oldukları göz önünde bulundurularak, her bir döviz kurunun rapor tarihi itibarıyla son beş iş gününe ait aritmetik ortalaması ile cari dönem döviz kuru arasındaki farktan hesaplanan ortalama TL karşılıkları, döviz kurundaki değişimin etkisi olarak nakit akış tablosuna yansıtılmaktadır. Yukarıda belirtilenler haricinde nakde eşdeğer varlık olarak kabul edilen üç aydan kısa vadeli bankalar kaleminde ise ilgili işlemin vade başındaki döviz kuru ile cari dönem döviz kuru arasındaki farktan hesaplanan ortalama TL karşılığı, döviz kurundaki değişimin etkisi olarak nakit akış tablosuna yansıtılmaktadır. 31 Aralık 2017 itibarıyla döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi (137,492) TL’dir (31 Aralık 2016: 53,516 TL). 2. İştirak, bağlı ortaklık ve diğer yatırımların elde edilmesinden kaynaklanan nakit akışına ilişkin bilgiler Cari ve önceki dönemler içinde Banka iştiraklerinden kaynaklı nakit akışı bulunmamaktadır. 3. İştirak, bağlı ortaklık ve diğer işletmelerin elden çıkarılmasına ilişkin bilgiler Ana Ortaklık Banka, cari dönemde Güneş Sigorta AŞ’deki 500,000 adet payına denk gelen 232 TL’ lik hisse satışını gerçekleştirmiştir. 4. Nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler Önceki Dönem 31 Aralık 2016 Önceki Dönem 31 Aralık 2015 Nakit 1,789,993 1,439,972 Kasa 1,285,044 1,162,866 Efektif Deposu 504,949 277,106 Nakde Eşdeğer Varlıklar 10,631,411 7,617,155 TCMB 22,325,509 19,834,346 Bankalar 5,275,489 6,176,019 Para piyasalarından alacaklar 5,232 6,699 Diğer 253,813 215,596 Vadesi 3 aydan uzun bankalar bakiyesi (97,573) (90,084) Serbest kullanımda olmayan nakit ve nakde eşdeğer varlıklar (17,124,659) (18,518,574) Nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki gelir reeskontları (6,400) (6,847) Toplam 12,421,404 9,057,127