VAKIFBANK_2017_FAALIYET_RAPORU_TR

BÖLÜM III: FİNANSAL BİLGİLER VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRMELER TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI TÜRK ANONİM ORTAKLIĞI 31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) 204 VakıfBank 2017 Faaliyet Raporu a) Risk tutarları ile finansal tablolardaki TMS uyarınca değerlenmiş tutarlar arasındaki farkların ana kaynakları Cari Dönem Toplam Kredi riskine tabi Menkul kıymetleştirme pozisyonları Karşı taraf kredi riskine tabi Piyasa riskine tabi 1 Yasal konsolidasyon kapsamındaki varlıkların TMS uyarınca değerlenmiş tutarları 270,176,408 267,935,072 - 11,542,831 353,674 2 Yasal konsolidasyon kapsamındaki yükümlülüklerin TMS uyarınca değerlenmiş tutarları 28,461,866 - - 10,161,298 (49,131) 3 Yasal konsolidasyon kapsamındaki toplam net tutar 241,714,542 267,935,072 - 1,381,533 304,543 4 Bilanço dışı tutarlar - - - 2,744,685 - 5 Değerleme farkları - - - - - 6 Farklı netleştirme kurallarından kaynaklanan farklar - - - - - 7 Karşılıkların dikkate alınmasından kaynaklanan farklar - - - - - 8 Risk azaltımından kaynaklanan farklar - - - - - 9 Repo ve Benzeri İşlemler - - - 568,751 - 10 Risk tutarları - 267,935,072 - 3,313,436 304,543 Önceki Dönem Toplam Kredi riskine tabi Menkul kıymetleştirme pozisyonları Karşı taraf kredi riskine tabi Piyasa riskine tabi 1 Yasal konsolidasyon kapsamındaki varlıkların TMS uyarınca değerlenmiş tutarları 212,074,439 210,099,218 - 12,823,360 409,537 2 Yasal konsolidasyon kapsamındaki yükümlülüklerin TMS uyarınca değerlenmiş tutarları 14,707,745 - - 14,039,037 (45,295) 3 Yasal konsolidasyon kapsamındaki toplam net tutar 197,366,694 210,099,218 - (1,215,677) 364,242 4 Bilanço dışı tutarlar 114,291,533 22,195,365 - 2,222,070 - 5 Değerleme farkları - - - - - 6 Farklı netleştirme kurallarından kaynaklanan farklar - - - - - 7 Karşılıkların dikkate alınmasından kaynaklanan farklar - - - - - 8 Risk azaltımından kaynaklanan farklar - (3,898,133) - - - 9 Repo ve Benzeri İşlemler - - - 769,248 - 10 Risk tutarları - 228,396,450 - 2,991,318 364,242 b) TMS Uyarınca Değerlenmiş Tutarlar İle Risk Tutarları Arasındaki Farklara İlişkin Açıklamalar Finansal tablolarda bildirilen TMS uyarınca değerlenmiş tutarlar ile sermaye yeterliliği kapsamında kullanılan risk tutarları arasında önemli bir fark bulunmamaktadır.