VAKIFBANK_2017_FAALIYET_RAPORU_TR

BÖLÜM III: FİNANSAL BİLGİLER VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRMELER 126 VakıfBank 2017 Faaliyet Raporu »» OPERASYONEL RISK Operasyonel risk, yetersiz veya başarısız süreçler, insanlar ve sistemlerden ya da harici olaylardan kaynaklanan ve Yasal Riski de kapsayan zarar etme olasılığını ifade etmektedir. Banka’nın maruz kaldığı tüm önemli risklerinin, kategoriler itibarıyla kapsamlı olarak belirlenmesi, tanımlanması amacıyla oluşturulan ve risklere ilişkin örnekleri içeren ortak bir sözlük olan “Operasyonel Risk Çerçevesi” ile “Operasyonel Risk Yönetimi Politika Dokümanı” kapsamında operasyonel risklerin yönetimine ilişkin çalışmalar sürdürülmektedir. Operasyonel risklerin denetimi, Teftiş Kurulu Başkanlığı ve İç Kontrol Başkanlığınca yapılmaktadır. Operasyonel risk yönetimi kapsamında, standartlaştırılmış yaklaşımın uygulanmasına da imkân verecek olan, operasyonel risk kayıp ve potansiyel risk verileri toplanmaktadır. Operasyonel Risk kayıp verileri analiz edilerek risk faktörlerinin tespitine çalışılmakta ve Banka’nın iç sistemler birimleri ile Üst Yönetim kademelerinin dikkatine sunulmaktadır. Operasyonel risk verilerinin konsolide bazda değerlendirilmesi çalışmaları devam etmekte olup, bu kapsamda Banka bağlı ortaklıklarından düzenli olarak kayıp verileri toplanıp veri altyapısına girilmektedir. İş süreçlerinin analiz edilerek etkin olmayan, yetersiz kontrollerin belirlenmesi ve gerekli önlemlerin alınması için genel müdürlük birimlerini kapsayan “Etki Analizi” çalışmaları, iş süreçleri üzerinden yeniden yapılmış olup, bulgu takip çalışmaları ile güncellenen ve yeni oluşturulan süreçlerin “Etki Analizi” kapsamında değerlendirilmesi çalışmaları devam etmektedir. Yeni ürünlere ilişkin risk değerlendirmeleri, “Yeni Ürün Geliştirme Yönetmeliği” kapsamında yapılmaktadır. Ayrıca “Destek Hizmetleri Alımı Uygulama Usulleri ve Risk Yönetimi Programı” kapsamında destek hizmeti alımlarına ilişkin risk değerlendirmeleri de yapılmaktadır. “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” hükümleri çerçevesinde temel gösterge yaklaşımı kullanılarak solo ve konsolide bazda yıllık olarak hesaplanan “Operasyonel Riske Esas Tutar” rakamları, Banka Üst Yönetimi’ne ve BDDK’ya raporlanmaktadır. Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) tarafından yayımlanan “İtibar Riskinin Yönetimine İlişkin Rehber” doğrultusunda Banka’nın faaliyetlerinden, uygulamalarından, ortaklarından ve çalışanlarından kaynaklanabilecek sebeplerden dolayı ortaya çıkabilecek itibar riskinin tanımlanması, değerlendirilmesi, kontrolü, izlenmesi, raporlanması ve yönetilmesine ilişkin politikaların belirlenmesi amacıyla “İtibar Riski Yönetimi Politikası” çalışmaları devam etmektedir. Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) tarafından yayımlanan “Bankaların İç Sistemleri ve İçsel Sermaye Yeterliliği Değerlendirme Süreci Hakkında Yönetmelik” ve “Operasyonel Risk Yönetimine İlişkin Rehber” doğrultusunda “Yeni Ürün Geliştirme Yönetmeliği” güncelleme çalışmaları devam etmektedir. »» KREDI RISKI Karşı tarafın yapılan sözleşme gerekliliklerine uygun olarak yükümlülüklerini kısmen ya da tamamen yerine getirmemesi halinde kredi riskine maruz kalınmaktadır. Banka’nın kredi riski tanımı, Bankacılık Kanunu’nun kredi tanımını da esas alarak tüm ürün ve faaliyetlerdeki kredi riskini içermektedir. Kredi riski “Kredi Riski Yönetimi Politika Dokümanı” kapsamında yönetilmektedir. Ayrıca Banka, ülke riskini “Ülke Riski Yönetimi Politika Dokümanı” kapsamında yönetmekte olup, dolaylı ülke riski, merkezi yönetim riski, bulaşma riski, makroekonomik risk, dolaylı kur riski ve transfer riskini ülke riskinin temel bileşenleri olarak görmektedir. Kredi portföyünün dağılımı ve yoğunlaşmaları (kredi türü, para birimi, vade, sektör, coğrafi bölge, segment, kredi borçlusu, holding, grup, iştirak), portföy kalitesi (standart nitelikli krediler, takipteki krediler, aksayan krediler, kredi derecelendirme sisteminden elde edilen verilerin analizi), ülke riski analizleri ve senaryo analizleri kapsamında yapılan değerlendirmeler sonucunda saptanan bulgular ile takibe dönüşüm oranları konusunda yapılan çalışmalar, aylık raporlar ve münferit raporlarla Banka Üst Yönetimi’ne sunulmaktadır. Banka’nın kredi politikası ve ekonomik değişimler dikkate alınarak, kredi yoğunlaşmalarının oluşturacağı riskleri belirlemek ve dengeli bir kredi portföyü oluşturmak amacıyla sektörel, coğrafi ve bireysel yoğunlaşma limitleri 2017 yılında güncellenmiş olup, segment bazlı limitler izlemeye dahil edilmiştir. Ek olarak, nakdi kredilerin vadeye göre dağılımı, iştiraklerin kredi dağılımı, risk ağırlıklı varlıkların segmentlere göre dağılımına ilişkin tablolar aylık olarak Banka Üst Yönetimi’ne sunulan Kredi Riski Raporları’na dahil edilmiştir. “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” hükümleri çerçevesinde hesaplanan kredi riskine esas tutar solo ve konsolide bazda aylık olarak Banka Üst Yönetimi’ne ve BDDK’ya raporlanmaktadır. Banka’da sermaye yeterliliği standart oranı yakından izlenmekte, günlük olarak hesaplanmakta ve senaryo analizleri/ stres testleri de uygulanarak Banka Üst Yönetimi’ne raporlanmaktadır. RİSK TÜRLERİ İTİBARIYLA UYGULANAN RİSK YÖNETİM POLİTİKALARI